สอนยื่นภาษีออนไลน์ทุกขั้นตอน และข้อควรรู้ก่อน-หลังยื่น อัปเดต 2568

Key Takeaway

• ลดหย่อนภาษีคือสิทธิ์ตามกฎหมายที่ให้ผู้เสียภาษีสามารถ นำค่าใช้จ่ายหรือสิทธิประโยชน์บางประเภทมาหักออกจากรายได้ก่อนคำนวณภาษี เช่น ค่าลดหย่อนส่วนตัว บุตร ประกันชีวิต หรือเงินบริจาค ซึ่งช่วยให้ ภาระภาษีที่ต้องจ่ายลดลง
• มนุษย์เงินเดือนควรตรวจสอบรายได้ทั้งปีจากใบ 50 ทวิ เตรียมเอกสารให้ครบ และเช็กสิทธิ์ลดหย่อนภาษีที่ตัวเองใช้ได้ รวมถึงตรวจสอบข้อมูลในระบบ e-Filing ให้ถูกต้องก่อนยื่น เพื่อให้การยื่นภาษีเป็นไปอย่างถูกต้องและไม่เกิดข้อผิดพลาด
• รายการลดหย่อนภาษีที่ใช้ได้ เช่น ค่าลดหย่อนส่วนตัว คู่สมรส บุตร บิดามารดา เบี้ยประกันชีวิต ประกันสุขภาพ กองทุนเพื่อการออม ดอกเบี้ยบ้าน และเงินบริจาค ซึ่งแต่ละรายการจะมี เงื่อนไขและวงเงินลดหย่อนตามที่กฎหมายกำหนด

บทความนี้จะพาไปรู้จักวิธียื่นภาษีออนไลน์แบบละเอียดทุกขั้นตอน ตั้งแต่การเตรียมเอกสาร การกรอกข้อมูลผ่านระบบ e-Filing/D-MyTax ของกรมสรรพากร การตรวจสอบสิทธิ์ลดหย่อนภาษี ไปจนถึงข้อควรรู้ก่อนและหลังการยื่น เพื่อช่วยให้การยื่นภาษีเป็นเรื่องง่าย เข้าใจได้แม้สำหรับมือใหม่ พร้อมอัปเดตข้อมูลล่าสุดปีภาษี 2568 ที่ควรรู้ก่อนยื่นจริง ช่วยให้คุณยื่นภาษีได้ครบถ้วน ถูกต้อง ลดความผิดพลาด และหลีกเลี่ยงความเสี่ยงจากค่าปรับหรือดอกเบี้ยที่อาจเกิดขึ้นถ้ายื่นล่าช้าหรือข้อมูลไม่ถูกต้อง

รู้จักภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา คืออะไร?

ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา คือภาษีที่จัดเก็บจากบุคคลทั่วไปหรือหน่วยภาษีที่มีลักษณะพิเศษ ที่มีรายได้ตามที่กฎหมายกำหนด โดยผู้มีรายได้ต้องยื่นแสดงรายได้ที่เกิดขึ้นตลอดทั้งปีภาษี เพื่อให้กรมสรรพากรพิจารณาว่าเข้าเกณฑ์ต้องชำระภาษีหรือไม่ ซึ่งการยื่นภาษีจะทำ ปีละ 1 ครั้ง สำหรับรายได้ของปีที่ผ่านมา และมีกำหนดให้ยื่นตั้งแต่ต้นเดือนมกราคมถึงเดือนมีนาคมของปีถัดไป

ภ.ง.ด. 90 และ ภ.ง.ด. 91 ต่างกันอย่างไร?

ต่อไปมาทำความรู้จัก ภ.ง.ด. 90 และ ภ.ง.ด. 91 เพื่อให้ตอนยื่นภาษีเข้าใจรูปแบบการยื่นได้ถูกต้องและไม่สับสน รวมถึงสามารถ ตรวจสอบการยื่นภาษีย้อนหลังได้อย่างถูกต้อง โดย ภ.ง.ด. 90 คือแบบยื่น ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาสำหรับผู้ที่มีรายได้หลายประเภท ตาม มาตรา 40 (1)–(8) เช่น เงินเดือน ธุรกิจส่วนตัว ฟรีแลนซ์ หรือการลงทุน 

ผู้ที่ต้องยื่น เช่น คนโสดที่มีรายได้เกิน 60,000 บาท หรือคู่สมรสที่มีรายได้เกิน 120,000 บาทขณะที่ ภ.ง.ด. 91 คือแบบยื่นภาษีสำหรับผู้ที่มีรายได้จากเงินเดือนอย่างเดียว ตาม มาตรา 40 (1) เช่น พนักงานประจำ โดยต้องยื่นเมื่อคนโสดมีรายได้เกิน 120,000 บาทต่อปี หรือ คู่สมรสมีรายได้รวมเกิน 220,000 บาทต่อปี

ใครบ้างที่ต้องยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา

ถ้าจะถามว่าใครบ้างที่ต้องยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดา คำตอบคือผู้ที่มีรายได้ทุกคนมีหน้าที่ยื่นภาษี โดยปัจจุบันสามารถยื่นภาษีออนไลน์ ผ่านระบบ e-Filing ได้สะดวก ซึ่งมีเกณฑ์รายได้ที่ต้องยื่นภาษี ดังนี้

• คนโสด ผู้ที่มีเงินเดือนตั้งแต่ 120,000 บาทต่อปี (เฉลี่ย 10,000 บาทต่อเดือน) หรือมีรายได้อื่นที่ไม่ใช่เงินเดือนตั้งแต่ 60,000 บาทต่อปี (เฉลี่ย 5,000 บาทต่อเดือน) ต้องยื่นภาษี
• ผู้ที่สมรสแล้ว ผู้ที่มีเงินเดือนตั้งแต่ 220,000 บาทต่อปี (เฉลี่ย 18,333 บาทต่อเดือน) หรือมีรายได้อื่นที่ไม่ใช่เงินเดือนตั้งแต่ 120,000 บาทต่อปี (เฉลี่ย 10,000 บาทต่อเดือน) ต้องยื่นภาษีเช่นกัน

เช็กกำหนดเวลาล่าสุด ยื่นภาษีออนไลน์ได้ถึงวันไหน?

โดยปกติแล้วการยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาจะยื่นปีละ 1 ครั้ง ซึ่งผู้มีรายได้ต้องแสดงรายได้ทั้งหมดที่เกิดขึ้นตลอดทั้งปีภาษี และทำการยื่นแบบภาษีภายในช่วงเวลา 1 มกราคม - 31 มีนาคมของปีถัดไป เพื่อให้การคำนวณภาษีเป็นไปอย่างถูกต้องตามเกณฑ์ที่กำหนด

เอกสารที่ต้องเตรียมก่อนยื่นภาษีออนไลน์

การเตรียมตัวก่อนยื่นภาษีออนไลน์เป็นขั้นตอนสำคัญที่จะช่วยให้การยื่นภาษีเป็นไปอย่างราบรื่น ควรเตรียมเอกสารให้ครบถ้วนก่อนเริ่มยื่น เพื่อป้องกันความผิดพลาดและไม่ต้องเสียเวลาตามเอกสารภายหลัง โดยเอกสารหลักที่ควรเตรียม ได้แก่

• หนังสือรับรองการหักภาษี ณ ที่จ่าย (ใบ 50 ทวิ) เป็นเอกสารที่แสดง รายได้รวมทั้งปีและภาษีที่ถูกหักไว้แล้ว จากนายจ้างหรือผู้จ่ายเงินได้
• ข้อมูลรายการลดหย่อนภาษี เช่น ค่าลดหย่อนบุตร ค่าเลี้ยงดูบิดามารดา หรือค่าลดหย่อนส่วนตัว ที่สามารถนำมาคำนวณภาษีได้
• เอกสารประกอบการลดหย่อนภาษี เช่น หลักฐานการซื้อกองทุน ประกันสุขภาพ เบี้ยประกันชีวิต หรือค่าใช้จ่ายตามสิทธิ์ลดหย่อนต่างๆ เพื่อใช้ยืนยันข้อมูลตอนกรอกแบบยื่นภาษี

สิทธิประโยชน์ลดหย่อนภาษีมีอะไรบ้าง?

หลายคนอาจสงสัยว่าลดหย่อนภาษีมีอะไรบ้าง ซึ่งสิทธิประโยชน์ลดหย่อนภาษีคือรายการค่าใช้จ่ายหรือสิทธิ์ต่างๆ ที่สามารถนำมา หักออกจากรายได้ก่อนคำนวณภาษี เพื่อช่วยลดจำนวนภาษีที่ต้องจ่าย โดยสิทธิ์ลดหย่อนที่พบได้บ่อย ได้แก่

• ค่าลดหย่อนส่วนตัว สำหรับผู้เสียภาษี
• ค่าลดหย่อนคู่สมรส ในกรณีที่คู่สมรสไม่มีรายได้
• ค่าลดหย่อนบุตร สำหรับผู้ที่มีบุตรตามเงื่อนไขที่กำหนด
• ค่าลดหย่อนบิดามารดา สำหรับผู้ที่ดูแลเลี้ยงดูบิดามารดา
• เบี้ยประกันชีวิตและประกันสุขภาพ ที่สามารถนำมาหักลดหย่อนได้ตามเกณฑ์
• กองทุนเพื่อการออม เช่น กองทุนสำรองเลี้ยงชีพ หรือกองทุนเพื่อการเกษียณ
• ดอกเบี้ยเงินกู้ซื้อที่อยู่อาศัย สำหรับผู้ที่ผ่อนบ้านตามเงื่อนไข
• เงินบริจาค ให้กับหน่วยงานหรือองค์กรที่ได้รับการรับรอง

ขั้นตอนยื่นภาษีออนไลน์ ทำเองได้ง่ายๆ

1. เข้าเว็บไซต์กรมสรรพากร และระบบ e-Filing
2. เลือกแบบภาษี ภ.ง.ด. 90 หรือ ภ.ง.ด. 91
3. กรอกข้อมูลผู้เสียภาษี
4. กรอกรายได้ทั้งปี
5. กรอกค่าลดหย่อนและสิทธิประโยชน์ทางภาษี
6. ตรวจสอบความถูกต้องของข้อมูล
7. ยืนยันการยื่นแบบ

หลังยื่นภาษีแล้วต้องทำอะไรต่อ รู้ผลคืนภาษีได้เมื่อไร

หลังจากยื่นภาษีออนไลน์เรียบร้อยแล้ว ควรตรวจสอบสถานะการยื่นภาษีและการคืนภาษี ผ่านระบบ e-Filing ของกรมสรรพากร เพื่อดูว่าระบบรับแบบเรียบร้อยหรืออยู่ระหว่างการตรวจสอบข้อมูล ถ้ามีภาษีที่ต้องชำระเพิ่มเติม ต้องดำเนินการชำระภายในระยะเวลาที่กำหนด แต่ถ้ามีภาษีที่ต้องได้รับคืน สามารถเลือกให้โอนเงินคืนเข้าบัญชีธนาคารที่ลงทะเบียนไว้ได้

ระยะเวลาการคืนภาษีมักอยู่ที่ประมาณ 2-4 สัปดาห์ ในกรณีที่ยื่นออนไลน์และข้อมูลถูกต้องครบถ้วน แต่ถ้ามีการตรวจสอบเอกสารเพิ่มเติม ระยะเวลาอาจยาวขึ้นได้ ดังนั้นควรติดตามสถานะการคืนภาษีผ่านระบบเป็นระยะ เพื่อให้แน่ใจว่ากระบวนการเสร็จสมบูรณ์

วิธีตรวจสอบการยื่นภาษีย้อนหลัง

วิธีตรวจสอบการยื่นภาษีย้อนหลัง สามารถทำได้ผ่าน ระบบ e-Filing ของกรมสรรพากร โดยเข้าสู่ระบบด้วยเลขประจำตัวผู้เสียภาษีหรือเลขบัตรประชาชน จากนั้นไปที่เมนูตรวจสอบแบบที่ยื่นไว้ / ประวัติการยื่นภาษี ระบบจะแสดงข้อมูลปีภาษีที่เคยยื่น แบบภาษีที่ใช้ยื่น รวมถึงสถานะการยื่นและการคืนภาษี ผู้ใช้งานสามารถเปิดดูรายละเอียด ดาวน์โหลดแบบภาษี หรือพิมพ์เอกสารย้อนหลังได้ ทำให้ตรวจสอบข้อมูลได้สะดวกถ้าต้องการเช็กประวัติการยื่นภาษีหรือใช้เป็นหลักฐานในอนาคต

ยื่นภาษีออนไลน์ย้อนหลังได้ไหม ลืมยื่นทำอย่างไรดี?

ยื่นภาษีออนไลน์ย้อนหลังได้ไหม คำตอบคือสามารถยื่นย้อนหลังได้ ถ้าลืมยื่นภาษีตามกำหนด โดยสามารถเข้าไปยื่นผ่านระบบ e-Filing ของกรมสรรพากร แล้วเลือกปีภาษีที่ต้องการยื่นย้อนหลัง จากนั้นกรอกข้อมูลรายได้ ค่าลดหย่อน และยืนยันการยื่นแบบให้ครบถ้วน

อย่างไรก็ตาม ถ้ายื่นภาษีล่าช้ากว่ากำหนด อาจต้องชำระค่าปรับและเงินเพิ่มตามที่กฎหมายกำหนด ดังนั้นถ้าพบว่าลืมยื่นภาษี ควรรีบดำเนินการยื่นย้อนหลังให้เร็วที่สุด เพื่อลดค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมและทำให้ข้อมูลภาษีถูกต้องครบถ้วน

ข้อควรรู้ก่อนยื่นภาษีออนไลน์

• ตรวจสอบว่าต้องยื่นภาษีหรือไม่ จากเกณฑ์รายได้ของตัวเอง

• รวบรวมรายได้ให้ครบทุกทาง ไม่ว่าจะเป็นเงินเดือน รายได้เสริม หรือรายได้จากการลงทุน

• เตรียมเอกสารให้พร้อมก่อนเริ่มกรอก เพื่อให้ขั้นตอนการยื่นภาษีเป็นไปอย่างรวดเร็ว

• เช็กสิทธิ์ลดหย่อนภาษีที่ตัวเองมี เพื่อช่วยลดภาระภาษีได้อย่างถูกต้อง

• ตรวจสอบข้อมูลส่วนตัวในระบบ e-Filing ให้ถูกต้อง ก่อนยืนยันการยื่นแบบ

• ยื่นภายในกำหนดเวลา เพื่อหลีกเลี่ยงค่าปรับหรือเงินเพิ่ม

ข้อควรรู้หลังยื่นภาษีออนไลน์

• บันทึกหรือดาวน์โหลดเอกสารการยื่นภาษี เก็บไว้เป็นหลักฐานหลังจากยื่นแบบเรียบร้อย

• ตรวจสอบสถานะการยื่นภาษี ผ่านระบบ e-Filing เพื่อดูความคืบหน้าการดำเนินการ

• กรณีต้องชำระภาษีเพิ่ม ควรดำเนินการชำระภายในเวลาที่กำหนดเพื่อหลีกเลี่ยงค่าปรับ

• กรณีขอคืนภาษี สามารถติดตามสถานะการคืนเงินผ่านระบบได้

• พบข้อมูลผิดหลังยื่น สามารถแก้ไขได้เพิ่มเติม ผ่านระบบตามขั้นตอนที่กำหนด

สรุป

การยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาเป็นขั้นตอนสำคัญที่ผู้มีรายได้ควรดำเนินการทุกปี โดยสามารถยื่นภาษีออนไลน์ผ่านระบบ e-Filing ได้สะดวกและรวดเร็ว ก่อนยื่นควรตรวจสอบว่าตัวเองเข้าเกณฑ์ต้องยื่นภาษีหรือไม่ พร้อมรวบรวมรายได้จากทุกช่องทางและเตรียมเอกสารสำคัญ เช่น ใบ 50 ทวิ และเอกสารลดหย่อนภาษี ให้ครบถ้วน 

นอกจากนี้ควรตรวจสอบสิทธิ์ลดหย่อนภาษีที่สามารถใช้ได้เพื่อช่วยลดภาระภาษี หลังยื่นแล้วควรบันทึกเอกสารและติดตามสถานะการยื่นภาษีหรือการคืนภาษีผ่านระบบ ถ้าลืมยื่นยังสามารถยื่นภาษีออนไลน์ย้อนหลังและแก้ไขข้อมูลได้ตามขั้นตอน เพื่อให้ข้อมูลภาษีถูกต้องครบถ้วนและหลีกเลี่ยงค่าปรับที่อาจเกิดขึ้น

ถ้าคุณกำลังมองหาโอกาสใหม่ๆ ที่ช่วยให้คุณบรรลุเป้าหมายในชีวิต อย่าลืมหางานผ่าน Jobsdb แพลตฟอร์มหางานที่รวบรวมตำแหน่งงานหลากหลายสาขา ช่วยให้คุณค้นหางานที่เหมาะกับทักษะและความต้องการของตัวเองได้ง่ายขึ้น

บทความอื่นๆ ที่เกี่ยวข้อง

• อัปเดตลดหย่อนภาษีปี 2568 พร้อมวิธีคำนวณและสิทธิประโยชน์ที่ควรรู้
• ภงด 94 คืออะไร? การยื่นภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาสำหรับเจ้าของธุรกิจ
• อัปเดตขั้นตอนการยื่นภาษีนิติบุคคล ฉบับเข้าใจง่าย ครบ-จบ ในที่เดียว!

คำถามที่พบบ่อยเกี่ยวกับยื่นภาษีออนไลน์ (FAQ)

ยื่นภาษีออนไลน์คืออะไร?

ยื่นภาษีออนไลน์ คือการยื่นแบบแสดงรายการ ภาษีเงินได้บุคคลธรรมดาผ่านระบบ e-Filing ของกรมสรรพากร โดยสามารถกรอกข้อมูลรายได้ ค่าลดหย่อน และยืนยันการยื่นแบบผ่านอินเทอร์เน็ตได้ทันที ช่วยลดขั้นตอนการเดินทางไปยื่นเอกสารที่สำนักงานสรรพากร อีกทั้งยังสามารถตรวจสอบสถานะการยื่นและการคืนภาษีได้สะดวกผ่านระบบออนไลน์ ทำให้การยื่นภาษีเป็นเรื่องง่ายและรวดเร็วมากขึ้น

ยื่นภาษีออนไลน์ไม่เป็นทำอย่างไร?

ถ้ายื่นภาษีออนไลน์ไม่เป็น สามารถศึกษาขั้นตอนการยื่นผ่านคู่มือหรือบทความแนะนำการยื่นภาษีที่อธิบายทีละขั้นตอน ก่อนเริ่มยื่นควรเตรียมเอกสารสำคัญ เช่น ใบ 50 ทวิ และข้อมูลค่าลดหย่อนภาษีให้ครบถ้วน นอกจากนี้ยังสามารถขอคำแนะนำจากเจ้าหน้าที่สรรพากรหรือผู้เชี่ยวชาญด้านภาษี เพื่อให้การกรอกข้อมูลถูกต้องและลดความผิดพลาดในการยื่นภาษี

ยื่นภาษีออนไลน์ได้เงินคืนกี่วัน?

เมื่อยื่นภาษีออนไลน์และมีภาษีที่ต้องได้รับคืน ระบบจะดำเนินการตรวจสอบข้อมูลก่อนโอนเงินคืนเข้าบัญชีธนาคารที่ลงทะเบียนไว้ ระยะเวลาการคืนภาษีมักอยู่ที่ประมาณ 2-4 สัปดาห์ ถ้าข้อมูลครบถ้วนและไม่มีเอกสารที่ต้องตรวจสอบเพิ่มเติม แต่ถ้ามีการตรวจสอบข้อมูลเพิ่มเติม ระยะเวลาการคืนเงินอาจนานขึ้น จึงควรติดตามสถานะผ่านระบบ e-Filing เป็นระยะ

ยื่นภาษีออนไลน์ผิด แก้ไขอย่างไร?

ถ้าพบว่ายื่นภาษีออนไลน์ผิดหรือกรอกข้อมูลไม่ถูกต้อง สามารถดำเนินการยื่นแบบแก้ไขเพิ่มเติม ผ่านระบบ e-Filing ได้ โดยเลือกปีภาษีที่ต้องการแก้ไขและกรอกข้อมูลใหม่ให้ถูกต้อง จากนั้นยืนยันการยื่นแบบอีกครั้ง ถ้ามีภาษีที่ต้องชำระเพิ่มหรือมีการเปลี่ยนแปลงยอดภาษี ควรดำเนินการตามขั้นตอนที่ระบบแจ้งให้ครบถ้วน

ยื่นภาษีออนไลน์กับยื่นแบบกระดาษต่างกันอย่างไร?

ความแตกต่างหลักคือวิธีการยื่นแบบและความสะดวกในการดำเนินการ โดยการยื่นภาษีออนไลน์สามารถกรอกข้อมูล ส่งแบบ และตรวจสอบสถานะผ่านระบบอินเทอร์เน็ตได้ทันที ขณะที่การยื่นแบบกระดาษต้องนำเอกสารไปยื่นที่สำนักงานสรรพากร และอาจใช้เวลามากกว่า นอกจากนี้การยื่นออนไลน์ยังช่วยลดขั้นตอนเอกสารและสามารถเก็บข้อมูลไว้ในระบบเพื่อใช้อ้างอิงได้ง่าย

ยื่นภาษีออนไลน์กับยื่นกระดาษ แบบไหนได้คืนภาษีเร็วกว่า?

โดยส่วนใหญ่ การยื่นภาษีออนไลน์มักได้รับเงินคืนเร็วกว่าการยื่นแบบกระดาษ เพราะข้อมูลถูกส่งเข้าสู่ระบบของกรมสรรพากรโดยตรง ทำให้ขั้นตอนการตรวจสอบและประมวลผลทำได้รวดเร็วกว่า ขณะที่การยื่นแบบกระดาษต้องใช้เวลาบันทึกข้อมูลและตรวจสอบเอกสารเพิ่มเติม จึงอาจทำให้ระยะเวลาการคืนภาษีนานขึ้น

ยื่นภาษีออนไลน์ไม่ทันกำหนดจะเกิดอะไรขึ้น?

ถ้ายื่นภาษีออนไลน์ไม่ทันกำหนดเวลา ผู้เสียภาษีอาจต้องชำระค่าปรับและเงินเพิ่มตามกฎหมาย โดยค่าปรับจะขึ้นอยู่กับระยะเวลาที่ล่าช้าและจำนวนภาษีที่ต้องชำระ ดังนั้น ถ้าพบว่าลืมยื่นภาษี ควรรีบดำเนินการยื่นย้อนหลังผ่านระบบ e-Filing โดยเร็วที่สุด เพื่อหลีกเลี่ยงค่าใช้จ่ายเพิ่มเติมและทำให้ข้อมูลภาษีถูกต้องครบถ้วน